¿Qué paga un CDT? Esta es la primera pregunta que surge cuando pensamos en abrir uno, y es completamente natural querer saber cuál será la rentabilidad de nuestra inversión. Sin embargo, hay otra pregunta igual de importante que muchas veces se pasa por alto: ¿qué impuestos aplican sobre esa ganancia y cómo afectan el resultado final?
Los CDT son una de las inversiones más seguras y claras en Colombia. Aun así, para conocer el rendimiento real es necesario mirar más allá de la tasa que aparece en la publicidad. Factores como la retención en la fuente, la declaración de renta y otros elementos fiscales influyen en lo que finalmente llega a tu bolsillo.
En este blog te explicamos de manera sencilla qué paga un CDT, cómo funcionan los impuestos que lo afectan y qué debes tener presente para tomar decisiones con confianza.
¿Qué paga un CDT?
Un CDT es un producto que combina seguridad con rentabilidad. Al vencimiento, la entidad financiera te devuelve tu capital inicial más los intereses generados.
Esos intereses son la recompensa por haber dejado tu dinero quieto durante un periodo definido. La tasa efectiva anual que te ofrece la entidad marca la pauta de cuánto crecerá tu inversión. Por lo general, entre más largo sea el plazo, mayor es la tasa que te ofrecen.
En pocas palabras, un CDT paga de dos formas: asegura que tu capital regrese completo y entrega la rentabilidad pactada desde el inicio.
La retención en la fuente
El primer impuesto que debes considerar es la retención en la fuente. Se trata de un descuento automático que la entidad aplica cuando paga los intereses. Este valor no es un cobro adicional ni significa que estés perdiendo dinero, sino un anticipo del impuesto de renta que más adelante podrías tener que pagar.
En Colombia, la retención sobre intereses suele estar alrededor del 7%.
Ejemplo representativo
Imagina que tu CDT genera 300 mil pesos en rendimientos. Al momento de pagarte, la entidad descuenta cerca de 21 mil pesos por concepto de retención en la fuente. Eso significa que recibirás en tu cuenta aproximadamente 279 mil pesos.
La retención, por lo tanto, hace que tu ganancia neta sea menor que la cifra bruta que aparece en el cálculo inicial. Y aunque a primera vista parezca un recorte, recuerda que este valor ya se tiene en cuenta en la declaración de renta y se descuenta de lo que eventualmente debas pagar.
Declaración de renta
El segundo punto a revisar es la declaración de renta. Aquí conviene aclarar algo muy importante: no todas las personas que tienen un CDT están obligadas a declarar.
La DIAN publica cada año unos topes de ingresos, patrimonio y consumos que definen quién debe hacerlo. Si estás por debajo de esos límites, no tendrás la obligación. Si los superas, sí deberás presentar tu declaración incluyendo tu CDT.
Ejemplo práctico
Si en todo el año recibiste 35 millones de ingresos, incluidos los intereses de tu inversión en un CDT, y el tope definido por la DIAN es superior a esa cifra, no tendrás que declarar.
Pero si tus ingresos alcanzaron los 60 millones o tu patrimonio pasó el monto establecido, sí estarás obligado a reportarlo.
En cualquier caso, la entidad financiera te entregará un certificado donde figuran tanto los intereses generados como el valor retenido. Con esa información el trámite se vuelve más fácil y transparente.
Otros factores fiscales a tener en cuenta
Más allá de la retención y la declaración, hay otros aspectos que pueden influir en tu rendimiento real con un CDT:
- Cambios en la normativa. Cada año pueden variar las tarifas, los topes y las condiciones de declaración. Por eso es clave mantenerse informado.
- Monto de la inversión. El impacto fiscal no es el mismo para alguien que invierte cinco millones que para quien invierte cien millones. Mientras que el primero apenas notará la retención, el segundo sí sentirá una diferencia significativa.
- Uso de simuladores. Algunas entidades financieras ya incluyen los impuestos en sus simuladores. Así puedes ver desde el inicio cuánto recibirás neto y no solo el cálculo bruto.
Consecuencias de no cumplir
Ignorar los impuestos relacionados con un CDT puede traer consecuencias. Si estás obligado a declarar y no lo haces, la DIAN puede imponer sanciones e intereses de mora. En muchos casos, esas sanciones resultan más costosas que haber declarado a tiempo.
Por eso, aunque el trámite pueda parecer complejo, lo recomendable es revisarlo cada año y cumplir con lo que te corresponda. Declarar no siempre significa pagar más, a veces solo es un ejercicio de transparencia que te permite tener tus finanzas en orden. Si quieres saber más sobre este producto, te invitamos a leer https://koa2025.pixelpro.one/que-son-las-tasas-de-rendimiento-de-un-cdt/ ¿Qué son las tasas de rendimiento de un CDT y cómo calcularlas?
Preguntas frecuentes
¿La retención en la fuente significa que pago doble impuesto? No. La retención es un anticipo. En la declaración de renta ese valor ya se descuenta de lo que debes pagar, por lo que no se cobra dos veces.
¿Todos los CDT tienen impuestos? Sí, aunque el impacto es distinto según el monto invertido, el plazo escogido y la situación tributaria de cada persona.
¿Qué documentos necesito para declarar mi CDT? Basta con el certificado de intereses pagados y el de retención en la fuente. Todas las entidades financieras están obligadas a entregarlos al finalizar el año.
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En KOA creemos que entender los impuestos es tan importante como entender la tasa que aparece en tu CDT. Por eso hablamos en un lenguaje sencillo y sin letras pequeñas, para que sepas exactamente qué esperar de tu inversión en un CDT.
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Fuentes de referencia
DIAN. (2025). Topes para declarar renta en personas naturales. <a href=»https://www.dian.gov.co» target=»_blank»>https://www.dian.gov.co</a>
Superintendencia Financiera de Colombia. (2025). Guía sobre CDT y rendimientos financieros. <a href=»https://www.superfinanciera.gov.co» target=»_blank»>https://www.superfinanciera.gov.co</a>
Fogafín. (2025). Protección de depósitos en Colombia. https://www.fogafin.gov.co Asobancaria. (2024).
Educación financiera: impuestos y ahorro. https://www.asobancaria.com Portafolio. (2024). ¿Qué impuestos aplican a los CDT en Colombia?. https://www.portafolio.co
