Un CDT es una forma segura de invertir dinero y ganar un rendimiento fijo. Pero junto con la seguridad surge una pregunta común: si abro un CDT, ¿quedo obligado a declarar renta?
La respuesta no es automática ni es igual para todos. No se trata de un “sí” rotundo ni de un “no” definitivo. Dependerá de tu situación financiera y de los topes que cada año publica la DIAN.
En este blog te explicamos, de manera clara y con ejemplos prácticos, en qué casos un CDT te obliga a declarar, cuándo no aplica esa obligación y qué detalles debes tener presentes para evitar dudas.
¿Tener un CDT significa declarar siempre?
Abrir un CDT no significa que de inmediato deben declarar renta. La DIAN establece cada año ciertos límites de ingresos, patrimonio y consumos que determinan quién está obligado.
Esto quiere decir que puedes tener un CDT pequeño y no estar obligado, mientras que otra persona con un CDT más grande y mayores ingresos sí deberá presentar su declaración. En realidad, no es el producto financiero lo que genera la obligación, sino el conjunto de tu situación económica.
Factores que determinan la obligación
Ingresos anuales
Aquí se cuentan todos los ingresos que recibes en el año: salarios, honorarios, actividades adicionales y los intereses de tu CDT.
Si esa suma total está por debajo del límite que fija la DIAN, no hay obligación de declarar. Pero si lo supera, entonces sí deberás hacerlo.
Ejemplo: Andrés tiene un CDT de diez millones que le generó ochocientos mil en intereses. Sus ingresos laborales fueron treinta millones, para un total de treinta punto ocho millones. Como no llega al tope exigido, no tiene que declarar.
Patrimonio al cierre del año
El patrimonio incluye el valor de todos tus bienes y activos al 31 de diciembre: cuentas de ahorro, propiedades, vehículos y, por supuesto, el capital invertido en CDT.
Si ese total supera el límite definido, entonces debes declarar.
Ejemplo: Paula tiene un CDT de cincuenta millones y además un apartamento de ciento veinte millones. Su patrimonio acumulado sobrepasa el tope, por lo que sí está obligada a declarar.
Consumos y gastos
Los consumos con tarjeta de crédito, las compras grandes y otros pagos relevantes también cuentan. Aunque tus ingresos o tu patrimonio estén por debajo, si los consumos superan el límite fijado por la DIAN, deberás declarar.
Ejemplo: Camilo gana cuarenta millones en el año y su CDT le produce un millón en intereses. A primera vista no debería declarar, pero sus consumos con tarjeta sumaron sesenta millones. Eso lo pone por encima del tope y lo obliga a declarar.
Ejemplos que lo aclaran aún más
- María: invirtió cinco millones en un CDT y recibió doscientos mil en intereses. Sus ingresos laborales fueron de treinta y cinco millones. Como no supera los topes, no está obligada a declarar.
- Juan: abrió un CDT de cincuenta millones y recibió cuatro millones en intereses. Además tuvo ingresos de sesenta millones. Supera los límites de ingresos y patrimonio, por lo que sí debe declarar.
- Laura: ganó treinta y dos millones en el año y su CDT le generó trescientos mil en intereses. No superaría los topes de ingresos, pero gastó cincuenta y cinco millones con tarjeta de crédito. Ese nivel de consumo la obliga a declarar.
Estos casos muestran que no es el CDT en sí el que determina la obligación, sino el conjunto de tu situación financiera.
Qué debes reportar si declaras
Si superas los topes y debes declarar, lo que se incluye es sencillo. En el patrimonio anotas el capital del CDT, mientras que en los ingresos registras los intereses que recibiste.
No es un proceso complejo, ya que las entidades financieras entregan certificados con esta información. Con esos documentos, llenar tu declaración resulta más claro y menos intimidante.
Qué pasa si no declaras estando obligado
Ignorar la obligación puede salir caro. La DIAN puede imponer sanciones por no presentar la declaración a tiempo e incluso cobrar intereses de mora sobre lo que dejaste de reportar. En algunos casos, la sanción es más costosa que lo que habría significado declarar desde el inicio.
Por eso lo recomendable es revisar con calma tu situación cada año y confirmar si superas los límites. Así evitas problemas innecesarios y tomas decisiones con tranquilidad.
Mitos comunes sobre CDT y declaración de renta
En torno a este tema existen muchas creencias que generan confusión. Algunas de las más frecuentes son:
- “Todos los que tienen CDT deben declarar”. No es cierto. Solo lo hacen quienes superan los topes de la DIAN.
- “La retención en la fuente ya cubre todo y no necesito declarar”. Tampoco es correcto. La retención es un anticipo, pero si tus ingresos, patrimonio o consumos superan los límites, la obligación sigue en pie.
- “Declarar siempre significa pagar más”. En realidad, declarar no siempre implica un pago adicional. En muchos casos es solo un trámite de transparencia que deja tus finanzas en regla.
Consejos prácticos para planear mejor
- Revisa cada año los límites publicados por la DIAN, ya que pueden cambiar.
- Conserva los certificados de tu CDT, ya que son la base para reportar la información correcta.
- Busca apoyo profesional si no tienes claro si debes declarar. Un asesor puede ayudarte a evitar errores.
- Recuerda que declarar puede traer ventajas. En algunos casos te abre la puerta a beneficios tributarios o facilita el acceso a créditos, porque demuestra tu historial financiero.
KOA: tranquilidad y control en tus decisiones
En KOA entendemos que hablar de impuestos puede generar dudas, pero creemos que la educación financiera es la mejor manera de tomar decisiones con confianza.
Por eso te explicamos con ejemplos y en un lenguaje sencillo qué tener en cuenta con tu CDT y cómo saber si debes declarar. Nuestro compromiso es darte siempre claridad y acompañarte en cada paso.
Invertir no debería sentirse como un riesgo, sino como una decisión que te da seguridad. Con KOA siempre tendrás la información necesaria para decidir con calma.
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Fuentes de referencia
- DIAN. (2025). Topes para declarar renta en personas naturales. https://www.dian.gov.co
- Superintendencia Financiera de Colombia. (2025). Guía sobre CDT y obligaciones financieras. https://www.superfinanciera.gov.co
- Asobancaria. (2024). Educación financiera: impuestos y ahorro. https://www.asobancaria.com
- Portafolio. (2024). Declaración de renta: lo que deben saber los inversionistas. https://www.portafolio.co
